Приложение А Журнал хозяйственных операций

Таблица 1 - Журнал хозяйственных операций

Дата	Содержание хозяйственной операции	Первичный документ	Сумма, руб.	Корреспондирующие счета
Д	К

Приложение Б Образец расчета лимита кассового остатка

┌─────────┬───────────┐

│ ОКУД │ БИК │

├─────────┼───────────┤

│ 0408020 │ 044525342 │

└─────────┴───────────┘

Расчет
на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление
разрешения на расходование наличных денег из выручки,
поступающей в его кассу на 2012 год

ЗАО "Актив"

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Наименование (штамп) предприятия

────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Номер счета

АБ "Коммерческий"

Наименование учреждения банка

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца* 60 тыс.руб.

(фактическая)*** ────────

Среднедневная выручка** 1 тыс.руб.

────────

Среднечасовая выручка** 0,083 тыс.руб.

────────

Выплачено наличными деньгами за последние три

Месяца (кроме расходов на заработную плату и

выплаты социального характера) (фактически)*** 15 тыс.руб.

────────

Среднедневный расход** 0,25 тыс.руб.

────────

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,

─────────

Раз в дней, при образовании сверхлимитного

───────

Остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия с 9 час. 00 мин. до 21 час. 00 мин.

────── ───── ───── ──────

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии,

Инкассаторам, в кассу банка,на почту (нужное подчеркнуть) 21 час. 15 мин.

── ──

Испрашиваемая сумма лимита 1,5 тыс. руб.

──────────────────────────────

Одна тысяча пятьсот руб. 00 коп.

(сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на заработную плату и выплаты

────────────────────────────────

Социального характера, общехозяйственные расходы

(указать цели расхода)

------------------------------

Руководитель предприятия Васильев /А.И. Васильев/ (Ф.И.О.)

─────────────────────────────────────────

Главный бухгалтер Борисова /О.В. Борисова/ (Ф.И.О.)

──────────────────────────────────────────

Решение учреждения банка

Установить лимит остатка кассы в сумме 1,5 тыс.руб.

─────────────────────────

Одна тысяча пятьсот руб. 00 коп.

(сумма прописью)

Разрешено расходование выручки на заработную плату,

───────────────────────────────────────

Общехозяйственные расходы

(указать цель)

Руководитель учреждения банка Образцов /В.И. Образцов/ (Ф.И.О.)

Приложение В Кассовая книга

Касса за «

г. Лист

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ

Номер доку- мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди- рующего счета, субсчета

Приход, руб. коп.

Расход, руб. коп.

Линия отреза

Номер доку- мента

От кого получено или кому выдано

Номер корреспонди- рующего счета, субсчета

Приход, руб. коп.

Расход, руб. коп.

Остаток на начало дня

Итого за день

Остаток на конец дня

в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии

Кассир

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

приходных и

прописью

расходных

прописью

получил.

Перенос

Бухгалтер

подпись

расшифровка подписи

Приложение Г Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров

Приходный документ	Сумма, руб. коп.	Примечание	Расходный документ	Сумма, руб. коп.	Примечание
дата	номер	дата	номер

Приложение Д Журнал-ордер № 1 «Учет денежных средств»

Журнал-ордер № 1
«Учет денежных средств»
(по кредиту счета 50 «Касса» в дебет счетов)

[наименование предприятия, организации]

Дата начала ведения журнала-ордера: [число, месяц, год]

Дата окончания ведения журнала-ордера: [число, месяц, год]

Место хранения журнала-ордера: [вписать нужное]

№	Дата кассового отчета (начальные и конечные числа, за которые производятся записи)	Счет [вписать нужное, пример: 51 «Расчетные счета»]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Итого по кредиту







Итого

Оборотная сторона

Ведомость № 1

По дебету счета 50 «Касса» в кредит счетов

Сальдо на конец месяца

Сальдо на начало месяца

№	Дата кассового отчета	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Итого





Итого:

В главной книге суммы оборотов отражены [число, месяц, год]

Главный бухгалтер [подпись] [фамилия, имя, отчество]

Исполнитель [подпись] [фамилия, имя, отчество]

Приложение Е Журнал-ордер № 2

Журнал-ордер № 2

«Расчетные счета» (в дебет счетов по кредиту счета 51 «Расчетные счета»)

[наименование предприятия, организации]

Дата начала ведения журнала-ордера: [число, месяц, год]

Дата окончания ведения журнала-ордера: [число, месяц, год]

Место хранения журнала-ордера: [вписать нужное]

№

Дата выписки банка

Счет [вписать нужное, пример: 50 «Касса»]

Счет [вписать нужное]

Итого (согласно выпискам)

Итого:

Оборотная сторона

Ведомость № 2

по дебетусчета 51«Расчетные счета» с кредита счетов

Сальдо на конец месяца

Сальдо на начало месяца

№	Дата выписки банка	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Счет [вписать нужное]	Итого (согласно выпискам)








Итого: